Les régimes de retraite au Maroc
pour les MRE
CNSS, CIMR, cotisation volontaire, cumul Belgique-Maroc, réforme 2026 : tout ce que les Marocains de Belgique doivent savoir pour préparer leur retraite au pays.
1. Les trois régimes de retraite marocains
| Régime | Qui ? | Géré par |
|---|---|---|
| CNSS | Salariés du secteur privé | Caisse Nationale de Sécurité Sociale |
| CMR | Fonctionnaires civils | Caisse Marocaine des Retraites |
| RCAR | Contractuels, collectivités locales | Régime Collectif d'Allocation de Retraite |
La plupart des MRE qui ont travaillé au Maroc relèvent de la CNSS (secteur privé). La CIMR est une caisse de retraite complémentaire — facultative mais très répandue dans les grandes entreprises.
2. La CNSS : le régime de base
Conditions pour une pension
- Avoir cotisé au moins 1 320 jours (environ 4 ans)
- Avoir atteint l'âge légal de départ : actuellement 60 ans, progressivement porté à 63 ans d'ici 2032 (voir réforme 2026 ci-dessous)
- Être en cessation d'activité
Calcul de la pension
La pension CNSS est calculée sur base du salaire moyen des 96 derniers mois (8 ans) déclarés, avec un taux de 50% pour 3 240 jours de cotisation (environ 10 ans), majoré de 1% par année supplémentaire.
3. La CIMR : la retraite complémentaire
La Caisse Interprofessionnelle Marocaine de Retraite est un régime facultatif par capitalisation auquel cotisent employeur et salarié. Points clés :
- Régime par points : chaque cotisation accumule des points convertis en rente à la retraite
- Exonération d'impôt sur le revenu des pensions CIMR (Loi de Finances 2026)
- Possible de continuer à cotiser volontairement même après avoir quitté le Maroc
- Depuis 2025 : convention avec les banques pour des taux préférentiels aux retraités CIMR
4. La cotisation volontaire pour les MRE
Si vous avez travaillé au Maroc puis êtes parti en Belgique, vous pouvez continuer à cotiser volontairement à la CNSS pour améliorer votre future pension.
Vérifiez votre éligibilité
Avoir cotisé au moins 1 080 jours (3 ans) à la CNSS avant votre départ du Maroc.
Déclarez un salaire de référence
Choisissez un salaire entre le SMIG (3 422 DH/mois en 2026) et 6 000 DH/mois. Plus le salaire déclaré est élevé, plus la pension future sera élevée.
Cotisez mensuellement
Taux : 12,89% du salaire déclaré. Exemple : salaire 4 000 DH → cotisation ~516 DH/mois (~48 €).
5. Cumul avec la pension belge
La convention bilatérale de sécurité sociale entre la Belgique et le Maroc (signée en 1968, révisée en 2014) permet :
- La totalisation des périodes d'assurance : vos années cotisées en Belgique et au Maroc sont additionnées pour déterminer vos droits
- Le versement de la pension marocaine en Belgique (et inversement)
- Chaque pays verse sa part au prorata des années cotisées chez lui
6. La réforme 2026 : ce qui change
Le 12 mai 2026, le gouvernement marocain a présenté un projet de réforme majeur :
| Mesure | Avant | Après |
|---|---|---|
| Âge légal de départ | 60 ans | 63 ans (progressif 2027→2032) |
| Revalorisation des pensions | — | +8% sur 3 ans |
| Harmonisation CNSS/CMR/RCAR | Régimes séparés | Règles unifiées |
| Complément obligatoire hauts revenus | Aucun | Créé pour salaires > 6 000 DH |
📚 Sources officielles
- 🔗CNSS — Caisse Nationale de Sécurité Sociale
cnss.ma — Assurance vieillesse, cotisation volontaire - 🔗CIMR — Caisse Interprofessionnelle Marocaine de Retraite
cimr.ma — Retraite complémentaire - 🔗Office National des Pensions (Belgique)
sfpd.fgov.be — Convention bilatérale Belgique-Maroc - 📄Wafir.ma — Réforme retraite CNSS 2026
wafir.ma — Analyse détaillée de la réforme (mai 2026)